Altersvorsorge Zahnarzt und Zuzahlung Versorgungswerk

Wenn Sie Ihre Altersvorsorge bzw. Ruhestandsplanung gezielt und nachhaltig aufbauen, dann ist in der Regel ein früherer Ruhestand mit einer höheren Rente möglich. Doch die beiden entscheidenden Worte sind gezielt und nachhaltig.

Was ist das Versorgungswerk für Zahnärzte?

Das Versorgungswerk bietet im Vergleich zur Deutschen Rentenversicherung mit Blick in die Vergangenheit bei gleichen Einzahlungen eine höhere Altersrente. Aus diesem Grund empfehle ich allen meinen Mandanten das Versorgungswerk zu nutzen.

Dies liegt ganz entscheidend an einem wichtigen Punkt. Beim Versorgungswerk werden Ihre Beiträge angespart und werfen eine Rendite ab. Bei der Deutschen Rentenversicherung hingegen liegt eine Umlagenfinanzierung vor. Das bedeutet, dass alle eingehenden Beiträge innerhalb kurzer Zeit wieder an die Rentner ausgezahlt werden. Es wird kein Kapital angesammelt und daher findet auch keine Verzinsung/Wertentwicklung statt. Über einen langen Zeitraum ist diese Wertentwicklung und damit der Zinseszins-Effekt aber entscheidend und kann sehr stark zur Rentenhöhe beitragen.

Wichtig ist, dass Sie sich bei der Deutschen Rentenversicherung abmelden und beim zuständigen Versorgungswerk anmelden. Erst dann ist sichergestellt, dass Sie von diesem System profitieren. Falls Sie bei diesem Schritt Unterstützung benötigen – einfach melden.

Ins Versorgungswerk leisten Sie nun Monat für Monat die Pflichtbeiträge und erhalten auch jährlich einen Auszug über den aktuellen Stand und den Hinweis auf die Möglichkeit weiterer Zuzahlungen. Doch sind diese sinnvoll?

Macht eine Zuzahlung ins Versorgungswerk für Zahnärzte Sinn?

Die Vorteile einer Zuzahlung sind relativ einfach zu nennen. Sie erhalten insgesamt eine höhere Leistung und können mit der Zuzahlung Ihre Steuerlast mindern. Mehr zur steuerlichen Absetzbarkeit erfahren Sie hier.

Jedoch möchte ich die wichtigsten Punkte nennen, die Sie vorher beachten sollten:

  • Eingebrachte Zuzahlungen erhalten Sie während Ihres Erwerbslebens nicht wieder zurück, egal in welche Notlage Sie geraten.
  • Im Ruhestand erhalten Sie nur eine monatliche Rente, eine Einmalauszahlung der Versorgungsleistung ist nicht möglich. Es kann sein, dass dies dann nicht mehr zu Ihrer Lebensplanung passt und Sie lieber eine einmalige Zahlung hätten.
  • Das angesparte Kapital kann nicht frei vererbt werden. Der Staat hat für die Vererbung nur einen engen Personenkreis genannt. Gibt es keine Hinterbliebenen aus diesem Personenkreis wird Ihr Geld den anderen Versicherten gutgeschrieben.
  • In die Anlagepolitik des Versorgungswerks können Sie nicht eingreifen. Dies kann natürlich ein Vor- aber auch ein Nachteil sein, je nach dem, wie erfolgreich das Versorgungswerk Ihr Geld anlegt.
  • Wenn Sie im Ruhestand in der gesetzlichen Krankenversicherung sind, dann steigert eine höhere Rente aus dem Versorgungswerk Ihren Beitrag in die gesetzliche Krankenversicherung.

Was ist die Alternative zu einer Zuzahlung ins Versorgungswerk?

Basis- bzw. Rüruprente für Zahnärzte

Die gleichen rechtlichen und steuerlichen Regeln wie beim Versorgungswerk finden Sie bei der Basis- bzw. Rüruprente. Das heißt, die Vererbung, die Rückzahlungsmöglichkeiten und die Auszahlungsoptionen sind genau die gleichen wie beim Versorgungswerk. Jedoch gibt es wichtige Unterschiede:

  • Sie können die Anlageart frei wählen. Diese gehen von sehr spekulativ bis sehr sicher und von aktiv bis passiv verwaltet. Eben so, wie es zu Ihnen und der aktuellen wirtschaftlichen Phase passt. Und besonders vorteilhaft ist, dass Sie zum Beispiel in jungen Jahren voll auf Aktien setzen können und je näher Sie dem Ruhestand kommen wandeln Sie diesen spekulativen Teil in eine sichere Anlage um. Wenn Sie die letzten Jahre voll auf Sicherheit setzen verhindern Sie, dass ein möglicher Kurssturz an der Börse Ihre Altersvorsorge zerstört. Das Versorgungswerk kennt diese Ablaufsicherung nicht und hat keine individuelle Anlagepolitik.
  • Sie können Zusatzversicherungen einschließen. Möchten Sie einen gesonderten Hinterbliebenenschutz oder eine höhere Berufsunfähigkeitsversicherung als Zahnarzt – fast alles ist möglich und kann nach Ihrer Situation ausgestaltet werden.
  • Eine Rente aus einer Basisversicherung beeinflusst ebenfalls die Beiträge Ihrer gesetzlichen Krankenversicherung, wenn Sie im Ruhestand freiwilliges Mitglied in der gesetzlichen Krankenversicherung sind.

Alternativen zum Versorungswerk?

Insgesamt gibt es 3 sogenannte Schichten zum Aufbau einer Altersvorsorge.

Schicht 1: In Schicht 1 ist das Versorgungswerk und die Basis-/ Rüruprente

Schicht 2: In Schicht 2 finden sich zwei Formen der Altersvorsorge wieder. Zum einen die Riester Rente (ob Zahnärzte riestern können erfahren Sie hier) und zum anderen die betriebliche Altersvorsorge. Die betriebliche Altersvorsorge ist nur für angestellte Zahnärzte möglich. Hier erfahren Sie die Vor- und Nachteile zur betrieblichen Altersvorsorge für Zahnärzte.

Während Schicht 1 und 2 große steuerliche Vorteile mit sich bringen, jedoch bei der Auszahlung nachgelagert besteuert werden und in der Vererbung eingeschränkt sind ist über die Schicht 3 eine Altersvorsorge ohne Einschränkungen möglich. Der Nachteil von Schicht 3 liegt in der geringen oder fehlenden steuerlichen Absetzbarkeit in der Ansparphase.

Schicht 3: In der Schicht befinden sich klassische und fondsgebundene Renten- und Lebensversicherungen sowie Fondssparen, Bausparen, Banksparpläne, usw. Alternativ können Sie das Geld, welches Sie für die Zuzahlung verwenden wollten in diese Schicht der Altersvorsorge einbringen. Sie verzichten dann zwar auf die steuerliche Förderung in der Ansparphase, haben aber dafür einige Freiheiten, wie zum Beispiel:

Versorgungswerk für den Ehepartner

Oft treffe ich in meiner Beratung auf die Situation, dass ein Ehepartner eine geringere Rente hat, weil er durch Kindererziehungszeiten weniger eingezahlt hat.

Die Basisrente in Schicht 1 kann vom Zahnarzt genutzt werden, um mit den gleichen steuerlichen Gegebenheiten für seinen Partner eine Altersvorsorge aufbauen.

Dies hat den Vorteil, dass im Todesfall 100% der Leistung ankommen und nicht nur eine Witwenrente von ca. 60%.

Der zweite große Vorteil ist, dass wenn es sich beim Ehepartner um eine Frau handelt, die Lebenserwartung höher ist und so die Leistung länger genutzt werden. Durch die UniSex Tarife ist die Leistung identisch zu einem “Männer-Tarif” und daher sollte auf die längere Lebenserwartung abgestellt werden.

Tagesgeldkonto vs. Basisrente / Zuzahlung Versorgungswerk

Auf dem Tagesgeld haben wir einen fiktiven Startbetrag von 68.469 € erhalten Sie bestenfalls 0,9% Zinsen, nach 5 Jahren sind dies 70.722 €.

Wenn Sie dies ratierlich über 5 Jahre mit jeweils 24.000 € ins Versorgungswerk oder die Basisrente einbringen (Höchstgrenzen müssen beachtet werden) und den Steuereffekt wieder auf dem Tagesgeld ansammeln und dann ebenfalls wieder einzahlen.

Dann brauchen Sie insgesamt 68.469 € für eine Einzahlung von 120.000 € in die Basisrente/Versorgungswerk. Je nach Alter ergibt sich dann eine lebenslange Rente und eine Rendite nach Steuern, die deutlich über dem des Tagesgeldes liegt.

Zusammenfassung: Altersvorsorge Zahnarzt und Zuzahlung Versorgungswerk

Altersvorsorge Zahnarzt

Erstmal ist festzustellen, das Sie mit dem Versorgungswerk einen guten Baustein für Ihre Versorgung im Alter haben. Dieses ist Kapitalbasiert und Einzahlungen wirken sich in der Ansparphase steuermindernd aus. Über freiwillige Zuzahlungen können Sie Ihre Versorgung im Alter erhöhen. Jedoch gibt es wichtige Punkte wie die Vererbbarkeit, die Geldanlagepolitik und die Auszahlungsoptionen zu beachten. Daher kann es sinnvoll sein, den Zuzahlungsbetrag für eine andere Form der Altersvorsorge zu verwenden, die mehr Freiheiten bei der Ausgestaltung bietet.

Mit meinen Mandanten ermittle ich den Versorgungsbedarf im Alter und berücksichtige dabei auch die steuerlichen Auswirkungen der einzelnen Anlagemöglichkeiten. Wir stellen dann die einzelnen Optionen wie Zuzahlung ins Versorgungswerk, Aufbau einer Basis-/Rüruprente oder einer anderen Altersvorsorge gegenüber. Anschließend prüfen wir, welche Möglichkeit am sinnvollsten ist.

Ich informiere Sie gerne weiterhin zur Praxisübernahme: Zahnarztpraxis kaufen. Stöbern Sie in meinem Buch “Meine eigene Zahnarztpraxis” oder besuchen Sie meinen Onlinekurs “Fit für die Existenzgründung”.

Ich freue mich auf Sie.